ELABORAR UN ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Esta es una aplicación diseñada por el Ing. Luis Sánchez, Msc. como un aporte a la comunidad contable.

Los valores que se muestren en el Estado de Flujo de Efectivo son calculados en base a los datos proporcionados por el usuario en el Estado de Situación Financiera y en el Estado de Resultados Integral. Dichos valores representan una estimación y no sustituyen a los que pueda determinar el usuario en base a los movimientos de las cuentas de Efectivo (Caja/Bancos).

Para contactos, puede escribir a lesanchezv@sczconsultores.com

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Año Actual
Año Anterior
Activos

Activos Corrientes

Efectivo y Equivalentes

Cuentas por cobrar

Deterioro Cuentas por cobrar

Otras cuentas por cobrar

Crédito Tributario Impuesto Renta

Inventarios

Deterioro Inventarios

Anticipo Prov / Gastos Anticipados

Activos No Corrientes

Propiedad, Planta y Equipo

Propiedades de Inversión

Activos Biológicos

Depreciación y Amortización Acum.

Ganancia/Pérdida por Medición Valor Razonable

Inversiones Permanentes

Otros Activos

Total Activos
0

0
Año Actual
Año Anterior
Pasivos

Pasivos Corrientes

Cuentas por Pagar Proveedores

Cuentas por Pagar Empleados

Otras Cuentas por Pagar

Participación Trabajadores por Pagar

Impuesto Renta por Pagar

Provisiones Corrientes

Otros Pasivos Corrientes

Pasivos No Corrientes

Préstamos por Pagar

Prov. Jubil. Pat, Desahucio y Otros

Otros Pasivos No Corrientes

Patrimonio

Capital

Reserva Legal

Resultados Acumulados

Resultado del Ejercicio

Total Pasivos + Patrimonio
0

0

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

Año Actual
Ingresos de Actividades Ordinarias
Costo de Venta
Deterioro Cuentas por Cobrar
Deterioro Inventario
Gasto Depreciación y Amortización
Gasto Provisiones
Otros Gastos de Ventas y Administrativos
Gastos Financieros
Otros Gastos
Ganancia / Pérdida por Medición Valor Razonable
Utilidad en Venta de Activo No Corriente
Otros Ingresos
Utilidad antes de Part. Trab. e Imp. Renta
0
Participación de Trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
0






ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Año Actual
Flujo de Efectivo de Actividades de Operación
Cobro a clientes por ventas de bienes y prestación de servicios
Otros cobros por actividades de operación
Pago a proveedores por el suministro de bienes y servicios
Pagos a y por cuenta de los empleados
Impuestos a las ganancias pagados
Otros pagos por actividades de operación
Flujos Neto de Efectivo de Actividades de Operación
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión
Compra/Venta Propiedad, Planta y Equipo
Compra/Venta Propiedades Inversión
Compra/Venta Activos Biológicos
Compra/Venta Inversiones Permanentes
Compra/Venta Otros Activos
Flujo Neto de Efectivo de Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación
Aumento de Capital
Préstamos recibidos o entregados
Pagos Dividendos
Pagos Gastos Financieros
Otros Pasivos No Corrientes
Flujo Neto de Efectivo de Actividades de Financiación
Incremento (Disminución) Efectivo
Saldo Inicial Efectivo
Saldo Final Efectivo

Año Actual
Utilidad antes de Participación Trabajadores e Impuestos
Ajustes Partidas Distintas de Efectivo
Ajustes gasto depreciación y amortización
Ajustes gastos deterioro
Ajustes gastos provisiones
Ajustes gasto impuesto a la renta
Ajustes gasto participación trabajadores
Otros ajustes partidas distintas al efectivo
Cambios en Activos y Pasivos
Variación cuentas por cobrar clientes
Variación otras cuentas por cobrar
Variación gastos anticipados
Variación inventarios
Variación otros activos
Variación cuentas por pagar
Variación otras cuentas por pagar
Variación beneficios a empleados
Variación anticipos de clientes
Variación otros pasivos
Flujos Neto de Efectivo de Actividades de Operación